Электронные деньги – новые наличные

За последние два-три десятилетия инновации в мире информационных технологий и финансовых рынков изменили способ функционирования экономической и финансовой систем, а также методы ведения бизнеса. Возникли новые инновационные решения, которые привели к развитию электронной торговли и электронной системы платежей. В результате возник новый вид платежных инструментов – электронные деньги.

Использование электронных денег повышает эффективность осуществления платежей. Операционные издержки ниже по сравнению с другими платежными инструментами. Количество операций с электронными деньгами имеет все предпосылки роста. Их широкое использование снизит количество операций с наличными денежными средствами и кредитными картами. Распространение цифровых технологий в сфере финансовых услуг может ускорить распространение данного платежного средства в ближайшее время. Электронные деньги – настоящая находка для пользователей сети Интернет и помощник при совершении банковских операций. У них огромный потенциал развития. Для внедрения любого инновационного решения необходимо время, и мы предполагаем, что в будущем электронные деньги заполнят весь мир.

Электронные деньги могут существовать как форма стоимости, хранимая на техническом устройстве, к примеру, на чиповой карте или даже в памяти компьютера. Лучшим определением для электронных денег будет «цифровая форма наличных денег», поскольку они обладают многими особенностями наличных денежных средств.

Потребители приобретают электронный эквивалент монет и банкнот. В сущности, потребитель произвел обмен наличных на иное платежное средство. Вместо использования дебетовой карты (для которой требуется наличие банковского счета) или кредитной карты (для которой требуется наличие договора об оказании услуг) потребитель приобретает безналичное платежное средство, используемое так же, как и наличные денежные средства либо иные формы платежей по картам, но при этом не требующее авторизации третьей стороны.

Таким образом, электронные деньги – это денежное выражение, представленное обязательством эмитента, которое:

• хранится на электронном носителе;
• выпускается при поступлении средств с целью совершения платежных операций;
• принимаются как средство платежа физическими и юридическими лицами (помимо эмитента).

Институт электронных денег – организация, уполномоченная на выпуск электронных денег в соответствии Нормативными актами, рассмотренными далее.

Первым законодательным актом в сфере выпуска электронных денег стала Европейская директива об электронных деньгах, утвержденная в 2000 году. В данной директиве были представлены первые определения электронных денег, их основные характеристики и законодательная база для создания и организации работы институтов электронных денег. Целью директивы было создание конкуренции между банковскими учреждениями и институтами электронных денег, а также придание стимула дальнейшему развитию электронной промышленности. Однако, несмотря на принятое законодательство в области электронных денег, развитие данного сегмента рынка было слабым и не оправдало первоначальные ожидания.

Законодательство в сфере электронных денег требовало изменений. В 2009 году Еврокомиссия опубликовала новую Директиву по электронным деньгам, которая приводила в исполнение цели первой директивы. Новое определение электронных денег охватывало два основных типа электронных денег: электронные деньги на базе смарт-карт и электронные деньги на базе сетей; размер стартового капитала для создания института электронных денег был снижен с 1 миллиона евро до 350 000 евро; директива увеличила число операций, которые может осуществлять институт электронных денег с целью повышения конкуренции. Новая Директива также внесла изменения, касающиеся улучшения доступа к новым и более безопасным услугам рынка электронных услуг.

16 сентября 2009 г. была подписана Директива 2009/110/EC Европейского Парламента и Совета об учреждении и надлежащем надзоре над коммерческой деятельностью организаций, осуществляющих выпуск платежных средств в форме электронных денег. Участвующие страны были обязаны не позднее 30 апреля 2011 г. принять и обнародовать законодательные, нормативно-правовые и административные положения, соответствующие требованиям Директивы.

Деятельность институтов электронных денег (ИЭД) в ЕС регламентирует Директива ЕС 2009/110/EC, которая была реализована в национальном законодательстве Кипра посредством Закона 81(I) от 2012 года, при этом соответствующим органом государственного контроля и регулирования на территории Республики Кипр является Центральный банк Кипра. Созданный и должным образом зарегистрированный на территории Кипра ИЭД может свободно предлагать свои услуги, создавая филиалы либо межгосударственные структуры без необходимости получения разрешений.

В соответствии с положениями Закона «Об электронных деньгах», услуги, связанные с электронными деньгами, может предоставлять только институт электронных денег, который получил разрешение на осуществление деятельности от Центрального банка Кипра («ЦБК»). Что касается общих требований к получению соответствующей лицензии, то разрешение на осуществление деятельности ИЭД может получить только юридическое лицо, зарегистрированное на территории Республики Кипр. Среди основных критериев соответствия требованиям при подаче заявления является наличие капитала в размере минимум 350 000,00 евро на момент получения разрешения. С целью получения разрешения на осуществление деятельности в качестве ИЭД заинтересованным сторонам необходимо подать заявление в ЦБК с приложением сведений и документов, перечисленных в п. 3 Директивы о деятельности институтов электронных денег (241/2012), изданной ЦБК в соответствии с полномочиями, возложенными на него Законом.

Критерии получения разрешения на осуществление деятельности в ЦБК перечислены в п. 3 Директивы о деятельности институтов электронных денег 241/2012, изданной ЦБК.

К каждому заявлению на разрешение на осуществление деятельности в качестве института электронных денег прилагается:

• план осуществляемых операций, определяющий, в частности выпуск электронных денег и виды предполагаемых платежных услуг;
• бизнес-план, включающий сметные предложения на первые три финансовых года и демонстрирующий способность заявителя использовать необходимые и соразмерные системы, ресурсы и процедуры для ведения успешной деятельности;
• подтверждение наличия у юридического лица, подающего заявление, требуемого стартового капитала;
• описание мер, принятых во исполнение главы 13 Закона «Об электронных деньгах» 2012 г.;
• описание решений в области управления и механизмов внутреннего контроля, включая административные процедуры, систему управления рисками и учетную политику, которые бы отражали соразмерность, необходимость, целесообразность и соответствующий уровень данных решений в области управления, механизмов контроля и процедур;
• описание механизмов внутреннего контроля, которые были внедрены заявителем в соответствии с требованиями Законов «О предотвращении и пресечении деятельности по отмыванию денежных средств» 2007 и 2010 гг., а также Регламента (ЕС) № 1781/2006 Европейского парламента и Совета «Об информации, сопровождающей переводы денежных средств» от 15 ноября 2006 г., с изменениями и дополнениями;
• описание степени участия заявителя в национальной либо международной платежных системах, а также намерений по передаче выполнения определенных операций сторонним организациям, использованию услуг агентов и филиалов, физических и юридических лиц в процессах выпуска и изъятия из обращения электронных денег;
• сведения о лицах, которые прямо или косвенно участвуют в управлении организацией заявителя, включая сведения о физических лицах, прямо или косвенно владеющих акциями или правом голоса в одном или более юридическом лице, участвующем в управлении организацией заявителя, а также сведения о размере фактического участия данных лиц и их соответствии, принимая во внимание тот факт, что данные сведения влияют на оценку надежности управления институтом электронных денег;
• сведения о директорах и лицах, ответственных за управление институтом электронных денег, а также, при необходимости, сведения о лицах, ответственных за управление выпуском электронных денег и совершение платежных операций, включая материалы, подтверждающие их хорошую репутацию и наличие соответствующих знаний и квалификации в области выпуска электронных денег и совершения платежных операций, в частности, сведения об отсутствии судимостей либо несостоятельности, описание полученного образования и профессиональной подготовки, перечень управленческих либо исполнительных должностей, занимаемых ими в иных компаниях, перечень предыдущих мест работы и опыт в области выпуска электронных денег и совершения платежных операций;
• сведения о независимых аудиторах;
• организационно-правовая форма заявителя и устав, а также юридический адрес заявителя.

Электронные деньги – новый платежный инструмент на рынке электронных технологий, в своем роде инновационное решение. Каждое инновационное решение проходит особый путь от момента возникновения до выхода с рынка. За первой и второй фазой жизненного цикла следует фаза быстрого развития и распространения на рынке. Далее следует фаза снижения интереса к инновационному решению, и жизненный цикл завершается последней фазой, когда инновационное решение покидает рынок. Протяженность каждой фазы развития электронных денег невозможно предугадать. Однако мы знаем, что начало жизненному циклу уже положено. Именно по этой причине мы прогнозируем развитие электронных денег в будущем и ожидаем фазу повсеместного и широкого использования электронных денег. Внедрение электронных денег окажет значительное влияние на денежно-кредитную политику. Электронные деньги станут весьма полезным платежным инструментом, и это скажется на денежно-кредитной политике всех стран. Помимо прочего, частью денежно-кредитной политики должно стать развитие системы контроля над растущим использованием электронных денег и внедрения данного нововведения в сферу интересов денежно-кредитной политики.

Анна Сенченко, LL.M.

Старший юрист

Налоговая и юридическая практика

Korpus Prava (Россия)